Obbligo comunicazione rapporti con paesi in black list: attenti al Lussemburgo

Quante volte operiamo con l'estero senza conoscere nemmeno la sede del prestarore del servizio ?

Ecco un problema in piu', da considerare essendo assolutamente dimenticato in rete.

Se l'operatore ha sede in Lussemburgo ci sono altri adempimenti.

Paypal, Ebay e tanti altri hanno sede in Lussemburgo.

• INDICE
• PREMESSA ..........................................................................................................................3
• 1. Soggetti obbligati alla comunicazione.............................................................................4
• 1.1 Soggetti non residenti .................................................................................................8
• 2. Operazioni oggetto di comunicazione e contenuto della comunicazione...................10
• 2.1 Ampliamento del novero delle operazioni oggetto di comunicazione..................12
• 2.2 Limitazioni del novero delle operazioni oggetto di comunicazione .....................14
• 3. Periodicità e termini di presentazione ..........................................................................15
• 3.1 Momento rilevante ai fini della comunicazione .....................................................18
• 4. Sanzioni ...........................................................................................................................18
• 5. Efficacia ...........................................................................................................................20